Ну, во первых, выясняем, что нам нужно разобраться со стилем sublevel:

идем где он находится с помощью команды

grep --color -r -i "sublevel" . --include=*.{php,css,html}

./administrator/components/com_virtuemart/classes/ps_product_category.php:                  $css_class = «sublevel«;
./administrator/components/com_virtuemart/classes/ps_product_category.php:                  $html .= «<a style=\»display:block;\» class=\»sublevel\» title=\»».$db->f(«category_name»).»\» href=\»»;

а если поискать только в css и htlm

grep --color -r -i "sublevel" . --include=*.{css,html}

то его нигде нет. Поэтому, наверное, его надо прописать. Добавляем sublevel в template.css, отступ слева делаем 24px:

.sublevel{
font-size:1.1em;
display:block;
background-position:3px 9px;
border-bottom:#cccc99 1px solid;
padding:4px 4px 4px 24px;
text-decoration:none;
}

теперь со стилями всё нормально, но VirtueMart добавляет nbsp:

открываем файл ./administrator/components/com_virtuemart/classes/ps_product_category.php и комментируем:

$html .= '<a title="'.$catname.'" style="display:block;'.$style.'" class="'. $css_class .'" href="'. $sess->url(URL."index.php?page=shop.browse&amp;category_id=".$category_tmp[$row_list[$n]]["category_child_id"]) .'" '.$append.'>'
. /*str_repeat("&nbsp;&nbsp;&nbsp;",$depth_list[$n]) .*/ $catname
. ps_product_category::products_in_category( $category_tmp[$row_list[$n]]["category_child_id"] )
.'</a>';

Чтобы подкатегории показывались всегда, а не только тогда, когда активна родительская категория, в том же файле комментируем всё лишнее и добавляем “. $depth_list[$n]” в строке 726:

function get_category_tree( $category_id=0,
            $links_css_class="mainlevel",
            $list_css_class="mm123",
            $highlighted_style="font-style:italic;" ) {
    global $sess;

    $categories = ps_product_category::getCategoryTreeArray(); // Get array of category objects
    $result = ps_product_category::sortCategoryTreeArray($categories); // Sort array of category objects
    $row_list = $result['row_list'];
    $depth_list = $result['depth_list'];
    $category_tmp = $result['category_tmp'];
    $nrows = sizeof($category_tmp);

    // Copy the Array into an Array with auto_incrementing Indexes
    $key = array_keys($categories); // Array of category table primary keys
    
    $nrows = $size = sizeOf($key); // Category count

    $html = "";
    
    //$html .= $category_id; -uncomment this line to show the active category id

    //dmitriano commented this out to show all the subcategories
    /*
    // Find out if we have subcategories to display
    $allowed_subcategories = Array();
    if( !empty( $categories[$category_id]["category_parent_id"] ) ) {
        // Find the Root Category of this category
        $root = $categories[$category_id];
        $allowed_subcategories[] = $categories[$category_id]["category_parent_id"];
        // Loop through the Tree up to the root
        while( !empty( $root["category_parent_id"] )) {
            $allowed_subcategories[] = $categories[$root["category_child_id"]]["category_child_id"];
            $root = $categories[$root["category_parent_id"]];
        }
    }
    */
    
    // Fix the empty Array Fields
    if( $nrows < count( $row_list ) ) {
        $nrows = count( $row_list );
    }

    // Now show the categories
    for($n = 0 ; $n < $nrows ; $n++) {

        if( !isset( $row_list[$n] ) || !isset( $category_tmp[$row_list[$n]]["category_child_id"] ) )
        continue;
        if( $category_id == $category_tmp[$row_list[$n]]["category_child_id"] )
        $style = $highlighted_style;
        else
        $style = "";

        $allowed = true;

        //dmitriano commented this out to show all the subcategories
        /*
        $allowed = false;
        if( $depth_list[$n] > 0 ) {
            // Subcategory!
            if( isset( $root ) && in_array( $category_tmp[$row_list[$n]]["category_child_id"], $allowed_subcategories )
            || $category_tmp[$row_list[$n]]["category_parent_id"] == $category_id
            || $category_tmp[$row_list[$n]]["category_parent_id"] == @$categories[$category_id]["category_parent_id"]) {
                $allowed = true;

            }
        }
        else
        $allowed = true;*/
        
        $append = "";
        if( $allowed ) {
            if( $style == $highlighted_style ) {
                $append = 'id="active_menu"';
            }
            if( $depth_list[$n] > 0 ) {
                $css_class = "sublevel" . $depth_list[$n];
            }
            else {
                $css_class = $links_css_class;
            }

            $catname = shopMakeHtmlSafe( $category_tmp[$row_list[$n]]["category_name"] );

            $html .= '
      <a title="'.$catname.'" style="display:block;'.$style.'" class="'. $css_class .'" href="'. $sess->url(URL."index.php?page=shop.browse&amp;category_id=".$category_tmp[$row_list[$n]]["category_child_id"]) .'" '.$append.'>'
            . /*str_repeat("&nbsp;&nbsp;&nbsp;",$depth_list[$n]) .*/ $catname
            . ps_product_category::products_in_category( $category_tmp[$row_list[$n]]["category_child_id"] )
            .'</a>';
        }
    }

    return $html;
}

соответственно в css теперь будет отдельный стиль для каждого уровня подкатегорий:

.sublevel1{
font-size:1.1em;
display:block;
background-position:3px 9px;
border-bottom:#cccc99 1px solid;
padding:4px 4px 4px 24px;
text-decoration:none;
}

.sublevel2{
font-size:1.1em;
display:block;
background-position:3px 9px;
border-bottom:#cccc99 1px solid;
padding:4px 4px 4px 32px;
text-decoration:none;
}